2021年中共懷化市委黨校整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

1. 在職人員情況

2021年編制106人，2021年末實有人數103人，其中：在職人員95人，聘用人員1人，提前退休人員3人，離休人員3人。由養老保險基金發放養老金的財政撥款退休人員65人。 

2. 內設機構設置

中共懷化市委黨校（懷化市行政學院、懷化市社會主義學院）作為一級部門預算單位，內設機構18個（正科級）及其他1個。內設機構18個（正科級）：辦公室、人事部、教務部、學員管理部、科研管理部、行政財務部、后勤管理部、業務指導部、社會培訓部、信息技術管理部、哲學教研部、黨史黨建教研部、科社教研部（中國特色社會主義理論研究中心）、統戰理論教研部、經濟學教研部、法學教研部、公共管理教研部、圖書文化館。其他1個：機關黨委（機關紀委、工會）

3. 主要職能

中共懷化市委黨校（懷化市行政學院、懷化市社會主義學院）是市委直屬的正處級公益一類事業單位。

（1）宣傳研究馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀、習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的路線、方針、政策；

（2）按照中央、省委、市委對干部隊伍建設的要求和懷化市干部教育培訓規劃，發揮干部培訓輪訓的主渠道作用，有計劃地培訓縣（處）、鄉（科）級黨員領導干部及其后備干部和理論骨干；培訓輪訓公務員；培訓輪訓全市各民主黨派、工商聯成員、無黨派人士和統一戰線其他方面代表人士以及統戰工作干部和理論研究人才；開展黨校（行政學院）系統師資培訓；對學員在校期間的學習培訓情況進行考核評價，作為干部使用的重要依據之一；

（3）圍繞市委市政府的重大戰略部署和中心工作，對懷化經濟社會發展的重大理論和現實問題開展研究，承擔市委、市政府決策咨詢服務，為推動黨的建設和懷化經濟社會發展服務；

（4）在市委、市政府的領導下，對全市各縣（市、區）委黨校行政學校進行業務指導，充分發揮全市黨校行政學院（校）系統的整體功能；

（5）充分利用校（院）教育培訓資源，為全市黨政機關、企事業單位提供社會培訓服務；

（6）開展同國（境）內外有關機構和組織的合作與交流；

（7）參與黨委關于黨校（行政學院）工作政策以及干部培訓計劃的制定工作；

（8）完成市委、市政府和上級黨校（行政學院、社會主義學院）交辦的其他工作。

4. 2021年重點工作

深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想、黨的十九大以及十九屆歷次全會精神，研讀組織學習《習近平談治國理政》第一、二、三卷等原著原文，學習習近平總書記考察湖南重要講話精神；學習掌握馬克思主義基本原理和中國特色社會主義理論體系;學習憲法法律、黨章黨規，加強黨史、新中國史、改革開放史和社會主義發展史學習培訓，扎實開展黨性黨紀教育、法治教育和新擔當新作為教育;緊緊圍繞黨中央在經濟建設、政治建設、文化建設、社會建設、生態文明建設和黨的建設等方面的重大決策部署，著眼大力實施“三高四新”戰略、奮力建設對接西部陸海新通道戰略門戶城市,學習掌握總體國家安全觀、政協統戰、民族宗教、國防、保密、應急管理、疫情防控、食品安全、統計、心理健康等知識技能，著力建設政治過硬、具備領導現代化建設能力的干部隊伍。

聚焦主業主責，提高干部教育質量。一是扛起培訓重任。二是調整教學布局。三是創新方式方法。四是開展教學比賽。五是創新教學管理。

（二）整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍

2021年實際支出2613.55萬元。其中：基本支出2167.38萬元，主要用于人員經費、日常運行公用經費、其他資本性支出等費用支出，項目支出446.17萬元，主要用于主體班專項培訓費、主體班學員伙食費、物業管理費——新學員住宿、校園建設工程款等專項費用支出。

二、整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

1. 2021年中共懷化市委黨校基本支出2167.38萬元，其中：①人員支出1722.80萬元，占基本支出的79.49%。主要用于根據國家規定安排的工資性支出、對個人和家庭補助等人員經費支出。其中：工資福利支出1471.11萬元、對個人和家庭的補助支出251.69萬元。②日常運行公用經費支出422.95萬元，占基本支出19.51%。主要用于根據國家規定開支標準安排的保障正常運轉的辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、勞務費、公務接待費、公務用車運行維護費、其他支出等日常運行公用經費支出。③資本性支出21.63萬元，占基本支出的1%。主要用于辦公設備的新增、更換、圖書購置。

2. 基本支出資金的管理情況：為貫徹厲行節約、降低一般運行經費的要求，根據市財政局相關規定，我校嚴格執行財務工作制度、財務管理辦法、基建管理暫行辦法、固定資產管理暫行辦法、物品統一采購管理暫行辦法等內部制度，嚴格執行市財政局公務卡管理暫行辦法；加強了我校資金的使用管理，堅持勤儉節約，反對奢侈浪費，按制度辦事，確保每一分錢都落到實處，每一環節按程序進行，我校財務管理工作做到了細、嚴、實。

3. “三公”經費的使用和管理情況：我校制定了《中共懷化市委黨校公務接待管理辦法》《中共懷化市委黨校“互聯網+監督”平臺公務用餐監督子系統市直單位試點推廣實施方案》，明確招待用餐檔次和標準，出具公務接待公函、公務接待通知單、公務接待清單、消費明細單、消費正式發票、公務卡刷卡單等單據方可報銷公務接待費，并由專人負責管理安排，每個季度對外公示，實行動態管理。機關紀委加強對本單位公務用餐行為的內部監督，相關部門及工作人員自覺接受監督，同時做好了數據錄入、公開等工作。

制定了《中共懷化市委黨校公務車輛管理辦法》，對單位公務用車的使用、管理、維修保養、安全檢查及司勤人員的管理都做了明確的規定。嚴格執行公務用車使用登記制度，每臺車輛均建立了出行記錄臺賬，并執行派車單審批制度。

2021年中共懷化市委黨校“三公”經費支出決算數為9.1萬元，其中：①公務接待費支出決算數為2.16萬元，比上年同期增加0.16萬元，增加的主要原因公務接待批次、人次增加。②公務用車運行維護費支出決算數為6.94萬元，比上年同期增加0.37萬元，增加的主要原因是為提高教學增加的調研。③因公出國（境）費支出決算數為0萬元，與上年同期一樣，主要原因厲行勤儉節約，反對鋪張浪費，落實中央八項規定。

（二）專項支出

1. 專項資金安排落實、總投入、實際使用等情況分析

2021年完成市委組織部、市統戰部下達的20個計劃內主體培訓班,到訓率100％。

2021年主體班培訓費、學員伙食費、物業管理費、校園建設工程款等專項資金預算總支出446.17萬元，其中：干部培訓專項資金296.37萬元、主體班培訓伙食70萬元、物業管理費——新學員住宿樓68萬元，新學員住宿樓安裝電梯費等支出2.73萬元，“連心橋”建設9.07萬元，保障提升了教學、科研整體質量。

2. 專項資金管理情況分析

為保證專項資金的規范管理，提高專項資金的使用效率，我校嚴格按照《懷化市本級專項資金管理辦法實施細則》執行，項目支出嚴格納入預算管理，根據批復的預算嚴控各項支出，堅持“專項核算、專人管理、?？顚Ｓ?/span>”的原則，不存在支出依據不合規、虛列項目、截留、擠占、挪用和超標準支出等現象，使項目資金的運用得到了合理的使用，項目得到了切實的保障。  

三、專項組織實施情況

年初制定專項費用預算，財務部對本年的收支情況編制了預算執行情況明細表和財務分析報告，上報給校委會決策參考。

四、資產管理情況

我校制定完善了資產管理辦法，對資產申購、采購、分配、保管、處置以及責任等細則都進行了明確的規定。固定資產按類別進行明細核算，每年對固定資產進行清理，按照規定結轉增加、程序報批核銷報廢資產。明確專人負責固定資產管理工作，按照財政部門對在用的固定資產實行“一物一卡”，切實做到賬物相符。

五、整體支出績效情況

1. 經濟分析

①預算配置：2021年12月31日止我校人員編制數106人，年末實際在職人數95人，在職人員控制率為89.62 %。培訓學員人數1687人，到訓率為100％。

2021年“三公經費”預算控制數為25.45萬元，與上年減少14.95萬元，主要因為財政根據中央、省委、市委相關要求，厲行節約，財政繼續壓減一般性支出。支出決算數為9.1萬元，“三公經費”預算控制率保持良好，未超預算。

②預算執行：2021年度我校本年總收入為2594.74萬元，年初結轉和結余40.85萬元，總計2635.59萬元，年初預算1793.07萬元，預算完成率為146.99%。

3. 效率分析

（1）實施進度

主體班學員培訓4月6日開始，12月23日培訓結束，2021年完成市委組織部、市統戰部下達的20個計劃內主體培訓班,參訓人數為1114人，完成市直有關部門、企業舉辦的計劃外短期業務培訓6個班，參訓人數為573人，共參訓1687人,到訓率100％。主體班培訓任務如下表：

（2）完成質量

資金的支付符合國家財經法規和財務管理制度規定，以及有關專項資金管理辦法的規定；資金撥付有完整的審批程序和手續；經費支出符合部門預算批復的用途，無截留、挪用、虛列支出等情況。

教學管理方面我校制定實施了《關于推進全面從嚴治校的規定（試行）》，成立全面從嚴治校工作領導小組，嚴以治校、嚴以治教、嚴以治學。我校認真落實《中共懷化市委黨校教學管理辦法》的要求安排教學計劃、執行教學監管和反思教學評估，將整個教學前中后階段完整有效地結合再一起，并選派教師去外地培訓和學習調研，不斷提升教學質量。

通過制定實施《中共懷化市委黨校學員宿舍管理服務考核實施細則與辦法》、《中共懷化市委黨校學員宿舍物業管理獎勵辦法》等一系列規則，提升我校的教輔后勤工作質量，學員對在校培訓期間的生活質量給予了相當滿意的肯定。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           

4. 有效性分析

我校2021年度部門整體支出績效評價整體情況較好，具體表現在：預算編制較為及時、準確，預算執行情況較好，在管理支出績效方面，認真執行各項財經紀律，財務管理制度健全，資金使用規范，部門履職取得了不錯的效益。

為全面深入學習習近平新時代中國特色社會主義思想，全面落實黨的十九大精神和十九屆歷次全會精神，鞏固拓展“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，教育引導黨員干部增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，以共識教育為核心，不斷提高統戰干部及黨外代表人士思想覺悟和理論水平，提升領導能力、參政議政和專業化水平,為實施“三高四新”戰略、建設“三城一區”提供人才。學員在校期間對我校教學輔助工作也較為滿意：學院住宿滿意度為97.74％、學員在食堂用餐服務滿意度為89.45％。我校整體支出績效自評綜合得分為95分。（評分細則詳見附件2部門整體支出績效評價指標表）

六、存在的主要問題

1. 績效管理工作水平和業務能力需進一步加強業務學習。

2. 預算績效評價指標體系有待進一步完善。由于缺乏專業的績效管理人員，有的項目績效指標設置不夠精確、細化，指標無法準確反映項目的真實產出和效益，未能全面、深有精確反映整體績效水平。

3. 多功能報告廳存在安全隱患，已停止使用，不能滿足培訓需要。

七、改進措施和有關建議

1. 加大預算績效管理宣傳力度，切實增強教職工績效管理的責任感和緊迫感，確保財政資金的使用合法合規、安全高效。

2. 進一步完善內控信息化全覆蓋，為績效管理夯實基礎。建議市財政局多組織一些相關業務的培訓。

3. 進一步健全預算績效管理制度，壓實部門內部績效管理主體責任，使用預算管理真正落到實處。

4. 對多功能報告廳（原禮堂）進行維修，請求財政給予資金保障。

中共懷化市委黨校

2022年6月21日